原計劃IPO募資逾16億元的長晶科技上市進程宣告終止。

9月19日深交所公告，因公司和保薦機構(gòu)申請撤回發(fā)行上市申請文件，根據(jù)深交所相關(guān)規(guī)定，江蘇長晶科技股份有限公司（簡稱“長晶科技”）IPO審核狀態(tài)變更為“終止”。

作為一家半導體企業(yè)，長晶科技吸引了小米關(guān)聯(lián)企業(yè)湖北小米、OPPO、廣州國資產(chǎn)業(yè)、常州紅土、深創(chuàng)投等投資機構(gòu)的投資。

長晶科技是一家專業(yè)從事半導體產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。公司主營產(chǎn)品按照是否封裝可分為成品（分立器件、電源管理IC）和晶圓兩大類。

報告期內(nèi)，長晶科技主要采用Fabless輕資產(chǎn)運營模式。該模式下，公司負責執(zhí)行產(chǎn)品開發(fā)、定義和銷售相關(guān)工作，并將生產(chǎn)環(huán)節(jié)委托給第三方晶圓制造廠商、封裝測試廠商完成，對應(yīng)的主要采購內(nèi)容為晶圓、封測服務(wù)、集中委托成品采購等。長晶科技與長電科技、中芯紹興等主要供應(yīng)商建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

2019年度、2020年度、2021年度，長晶科技連續(xù)被中國半導體行業(yè)協(xié)會評為“功率器件十強企業(yè)”。根據(jù)芯謀研究報告的市場統(tǒng)計，2021年度長晶科技的分立器件產(chǎn)品營收規(guī)模在中國分立器件廠商中排名第7位，在全球市場中排名第23位，全球市場占有率達1.1%。長晶科技晶圓制造子公司新順微主營分立器件晶圓制造，根據(jù)江蘇省半導體行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2021年，新順微在江蘇省晶圓制造企業(yè)銷售收入排名中位居第5。

長晶科技2022年3月收購新順微的控股權(quán)。新順微主營業(yè)務(wù)為晶圓制造，是重組前公司的直接上游供應(yīng)商。長晶科技收購新順微控股權(quán)，為主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域的延伸和拓展，收購完成后公司在部分產(chǎn)品領(lǐng)域具備IDM全產(chǎn)業(yè)鏈能力。

業(yè)績方面，2020至2022年長晶科技營收分別為13.39億元、19.02億元、18.84億元；凈利分別為6643.24萬元、2.44億元、1.27億元。長晶科技2023年一季度營收為4.82億元，同比增長16.52%；凈利為3545.83萬元，同比下降21.77%。

本次IPO，長晶科技計劃募資16.26億元，分別用于年產(chǎn)80億顆新型元器件項目，年產(chǎn)60萬片6英寸功率半導體芯片擴產(chǎn)項目，高可靠性功率器件及電源管理IC項目，第三代半導體及IGBT技術(shù)研發(fā)項目，以及補充流動資金。

回溯長晶科技IPO之路，去年9月，公司創(chuàng)業(yè)板IPO獲深交所受理，今年先后回復兩輪問詢后，9月19日披露撤回IPO申請。

值得注意的是，由于連續(xù)并購，截至2022年12月31日，長晶科技合并報表商譽賬面價值為9.45億元，占公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)的比重分別為25.45%、45.32%，占公司總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比例相對較高。

招股書顯示，大額商譽的形成，主要是長晶科技自成立以來分別于2018年12月收購了深圳長晶100%股權(quán)及新申弘達（承接長電科技本部分立器件銷售業(yè)務(wù)）100%股權(quán)，于2020年10月收購了海的半導體100%股權(quán)，于2022年1至3月合計收購了新順微67.11%直接或間接股權(quán)并于2022年3月底實現(xiàn)了對新順微的控制。

長晶科技表示，公司已于收購完成后的各期末，對相關(guān)資產(chǎn)組的商譽進行減值測試。根據(jù)測試和評估結(jié)果，上述資產(chǎn)組與發(fā)行人協(xié)同運營、一體化整合程度較高、經(jīng)營情況較好，報告期內(nèi)不存在減值跡象，不需計提商譽減值準備。

股權(quán)結(jié)構(gòu)上，長晶科技實際控制人為楊國江，通過上海江澄、上海江昊和上海傅譽合計控制公司34.38%的股份，上海江昊為公司控股股東。作為一家半導體企業(yè)，長晶科技也吸引了小米關(guān)聯(lián)企業(yè)湖北小米、OPPO、廣州國資產(chǎn)業(yè)、常州紅土、深創(chuàng)投等投資機構(gòu)的投資。其中，IPO前，湖北小米持股為2.71%，OPPO持股為2.25%。

來源：證券時報